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La compañía petrolera Shell
1. ¿Qué es una sociedad anónima Shell? 2. ¿Cómo funciona una sociedad anónima Shell? 3. ¿Cómo se utilizan las sociedades anónimas Shell? 4. ¿Cómo se establecen las sociedades anónimas Shell? 5. Razones para considerar una sociedad anónima Shell6. Razones para no considerar una corporación Shell7. Preguntas frecuentes8. Hable con un abogado
Las sociedades pantalla suelen crearse en paraísos fiscales. Los paraísos fiscales son países con pocos o ningún impuesto sobre los negocios, así como leyes contra la revelación de información bancaria. Al crear una empresa fantasma en un paraíso fiscal, una empresa puede disfrutar de impuestos más bajos y acceso a los mercados extranjeros.
Las agencias conocidas como agentes registrados crean sociedades ficticias. Estos agentes presentan la documentación y envían las tasas al registro mercantil en nombre de la empresa. Las empresas ficticias pueden registrarse en línea o por teléfono, y las tarifas oscilan entre un par de cientos y unos pocos miles de dólares. Estos hechos hacen que sean fáciles y baratas de crear.
El registro de una empresa fantasma requiere poca información personal. A menudo sólo se necesitan las identidades del agente registrado y del beneficiario final. Para enmascarar la propiedad, una empresa puede contratar a personas conocidas como directores nominales para que presenten los documentos a su nombre.
Cómo identificar una empresa fantasma
Las empresas ficticias pueden tener fines comerciales legítimos. Por ejemplo, pueden actuar como fiduciarias de un fideicomiso y no realizar ninguna otra actividad por cuenta propia. Esta estructura crea una responsabilidad limitada para el fiduciario. Una sociedad instrumental también puede formarse en torno a una sociedad para crear una responsabilidad limitada para los socios, y otras empresas comerciales, o para inmunizar una parte de un negocio de los riesgos de otra parte. Las sociedades pantalla pueden utilizarse para transferir activos de una empresa a otra nueva, dejando los pasivos en la empresa anterior.
Algunas empresas ficticias pueden haber tenido anteriormente operaciones que se redujeron debido a las condiciones desfavorables del mercado o a la mala gestión de la empresa. Una sociedad ficticia también puede surgir cuando las operaciones de una empresa han sido liquidadas, por ejemplo tras una adquisición, pero la “cáscara” de la empresa original sigue existiendo[3] El término “sociedad ficticia” no describe el propósito de una entidad corporativa, sino que en general es más informativo para clasificar una entidad según su papel en una estructura corporativa particular; por ejemplo, sociedad de cartera, socio general o socio limitado.
Beneficios de las empresas ficticias
Se sabe que los defraudadores utilizan empresas ficticias inactivas en esquemas de bombeo y descarga. Por ejemplo, los defraudadores pueden comprar acciones de la empresa fantasma y luego afirmar que la empresa ha desarrollado un nuevo producto “caliente”. En algunos casos, la empresa también anunciará que tiene una nueva dirección o funcionarios corporativos. La empresa también puede volver a constituirse, posiblemente con un nuevo nombre. Estas acciones también pueden coincidir con una división inversa de las acciones que aumenta el precio de las acciones de la empresa.
Estas acciones suelen hacer que aumente la comunicación pública sobre la empresa antes inactiva. Los comunicados de prensa, las campañas promocionales, las redes sociales y las salas de chat de las “penny stock” comienzan a promocionar las acciones. (Las acciones vuelven a cobrar vida. El comercio se vuelve más activo y el precio de las acciones puede dispararse.
Desgraciadamente, los inversores atraídos por estas campañas promocionales a menudo se encuentran en el extremo receptor del “dumping”. Los estafadores se aprovechan vendiendo sus acciones a precios más altos y obteniendo importantes beneficios, mientras que hunden el precio de las acciones y dejan a los inversores con acciones sin valor o casi sin valor.
Cómo crear una empresa fantasma
La publicación hoy de una filtración masiva de documentos fiscales y financieros, conocida como los Papeles de Panamá, ha puesto de manifiesto cómo la élite mundial acaudalada evade impuestos y blanquea dinero.Una de las herramientas más importantes es una “empresa fantasma”: se trata de una compañía que sólo existe sobre el papel y que no tiene oficina ni empleados. Suele estar registrada en la dirección de una empresa que ofrece un servicio de creación de empresas ficticias en un paraíso fiscal.Por ejemplo, por eso este edificio de cinco plantas en las Islas Caimán alberga supuestamente más de 12.000 sociedades.